Una persona nos contacta a través de nuestra pagina de Facebook para saber cual es la retención que debe ingresar en su factura por el arrendamiento de un camión a una persona moral, siendo persona física.
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Respuesta:
En esta operación comercial, se deberá incluir en el CFDI una retención de las 2/3 partes del IVA trasladado (a cobrar) de acuerdo a su zona. Observe el ejemplo, considerando el valor de la renta de 5,000 pesos antes de IVA:
Hablando en porcentajes, si en su zona su actividad esta gravada a la tasa del 16%, usted deberá agregar al comprobante fiscal la retención del 10.6667%; mientras que, en el caso de que se encuentre en la zona donde su actividad esta gravada a la tasa es al 8%, entonces deberá ingresar la tasa del 5.3337%.
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PERSONA FISICA CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL Y PROFESIONALES, RENTA DE AUTOMOVILES SE LE DEBE DE RETENER EL ISR E IVA
Buen día, si usted es persona moral y usted renta un automóvil a una persona física con actividad empresarial y profesional, debe haber retención de IVA, pero NO de ISR.
Solo si la persona física estuviera en RESICO, además de la retención de IVA si se le retiene 1.25% de ISR.
MAÑANA SI DIOS QUIERE ENTRO A LA PAGINA DE USTEDES Y CON GUSTO PARTICIPARE EN UN INCENTIVO ECONOMICO PORQUE NO TRAIGO LA T.C. NI LA T.D. MUCHAS GRACIAS POR SU COMPRENSION, Y POR SER APORTADORES DEL ACERVO CONTABLE EN MEXCO,
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